В результате комплексных оперативно-розыскных мероприятий, проведенных сотрудниками Управления расследования и оперативного контроля Государственного доходного комитета, было выявлено крупное уклонение от уплаты налогов.
Оперативные данные указывали на то, что один из спортивно-оздоровительных комплексов, действующий в Ереване, систематически занижает свои доходы, полученные от деятельности, существенно уменьшая налоговые обязательства перед государственным бюджетом.
В целях реализации полученной информации сотрудники Управления расследования и оперативного контроля разработали, предприняли и провели комплекс мероприятий. Были изучены электронные данные, касающиеся деятельности компании, внутренние учетные документы и информация, отражающая реальные объемы деятельности.
В результате комплексного анализа полученных данных и сопоставления с данными, имеющимися в информационных базах налоговых органов, были выявлены существенные несоответствия между налоговой отчетностью компании и реальными объемами ее деятельности.
Выяснилось, что в 2023-2024 годах компания не отразила в налоговых расчетах около 2.6 миллиарда драмов оборота, в результате чего более 832 миллионов драмов налоговых обязательств не были рассчитаны и уплачены в государственный бюджет.
Однако выявленные факты не ограничиваются этим. В ходе оперативно-розыскных мероприятий также было установлено, что часть деятельности компании формально осуществлялась через зарегистрированные на имена бывших сотрудников юридические лица, которые действовали в специальной налоговой системе.
Таким образом, по предварительным расчетам, общий ущерб, причиненный государству в результате выявленных нарушений, составил около 849 миллионов драмов.
На основании собранных фактических данных в правоохранительные органы было подано сообщение о преступлении, возбуждено уголовное дело и проводится предварительное расследование.
