Сотрудниками Комитета государственных доходов (КГД) выявлен случай применения поддельных налоговых накладных на сумму около 3,4 миллиарда драмов.
Как сообщает пресс-служба КГД, ведомством был получен оперативный сигнал о том, что группа лиц выставляла налоговые накладные от имени официально зарегистрированной компании, фактически не поставляя товары и не оказывая услуг.
Использовалась заранее разработанная многоуровневая схема. Компании были зарегистрированы преимущественно на имена лиц, не имевших финансовых ресурсов или ранее судимых.
Последние, не имея документов, подтверждающих приобретение товаров, необходимого имущества, технических средств или рабочей силы, документировали продажу значительного объема строительных материалов и оказание строительных услуг.
От имени организации, участвующей в начальном звене схемы, выставлялись поддельные налоговые накладные на экономических операторов, включенных в данное звено.
В результате всего этого у этих компаний искусственно завышались суммы, подлежащие зачету из налога на добавленную стоимость, а также расходы, подлежащие вычету из валового дохода при расчете налога на прибыль.
В результате масштабных мер, предпринятых сотрудниками КГД, было выявлено, что компания списала налоговые накладные на общую сумму в 3,4 миллиарда драмов в период с ноября 2025 года по февраль 2026 года, не поставив товары и не оказав услуги, что причинило государству ущерб в размере около 557 млн драмов.
В Следственный комитет направлено сообщение по данному инциденту, возбуждено уголовное дело по факту подготовки и предоставления фальсифицированных документов на поставку товаров и услуг. Ведется предварительное расследование.
